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保险公司对于其债务的兜底性规定

51税知网2年前 (2022-11-05)知识库38

保险，作为现代金融体制不可或缺的一根支柱，其本质是一种风险共摊。

投保人花费自己可以承担的代价（保费），去补偿随时可能到来的风险，导致的自己难以承受的损失。

因此，我们也可以这么说，保险的核心是“以小博大”。而当消费者希望从知名度较高的公司，如中国平安、友邦保险选一份保障的时候，会发现这些产品大多以及脱离了以小博大的核心，变成了以中博大，甚至以大博大。而切合以小博大的产品，基本集中于知名度并不高的“中型公司”。

保险是保障一辈子的事情，“中小型公司”的安全性究竟有没有保障呢？

会不会挪用保费，卷钱跑路？或者投资失败而面临倒闭从而导致保单无法兑付呢？到底保险公司的安全性如何呢？什么样的人才能开保险公司？

下面，翁爸将从保险公司的“三金”制度、再保体系、保险业监管几个方面，来介绍下保险公司设立条件、经营规范、受到的监管，以及自身风险的再转移，来告诉你以上的答案。

注册资本金保险公司的设立门槛

国家对于经营保险业务，这种关乎民生的重要行业的准入门槛，有着很高的要求。

《保险法》第六十九条

设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。

国务院保险监督管理机构根据保险公司的业务范围、经营规模，可以调整其注册资本的最低限额，但不得低于本条第一款规定的限额。

保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。

首先，注册资本不可以低于2亿，屏蔽了没有实力的股东，保证了进入这行的都是大佬。

其次，保险公司的注册资本必须是「实缴货币资本」，采取实缴制，需要验资。

按照我国目前的公司法，大多数公司的注册资本可以认缴，即可以分期支付，不用一次缴纳，不需验资。但是登记的信息，显示是却是最终缴纳完的总数。

比如注册资本显示100亿，仔细看公司章程发现2099年缴请，那么这样的注册资本是含有大量水分的

最后，只允许货币（现金）出资，非货币资产如房产、知识产权等，都不可以作为出资资本。大家都知道，非货币资产，往往存在不稳定的虚高估值。

因此，保险公司的注册资本金，不仅要求高，而且都是实打实的真金白银。现实中，大多数保险公司的注册资本，都远超2亿。

同时，对保险公司股东的审核，也是非常严格的。主要股东要具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元；并且要有完善的组织架构，主要职位的高管，其资历要求极高。

准备金保险赔付的保证

为了保证保险公司的安全性，除了设立了极高的门槛之外，又如何保证这些通过门槛的人，对投保人的保单负责任呢?

这就要说到保险公司的准备金制度。每一笔收进来的保费，其实代表了保险公司未来的负债。保险因为本身的特性呢，收入保费和赔偿义务，中间有时间差，甚至很长的时间差。

因此，保险公司可以使用收进来的保费，进行投资来赚钱。同时也要建立一个制度，“准备”一部分钱出来，用以预备将来的赔付。

同样，对此《保险法》第九十八条规定

保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。

保险公司提取和结转责任准备金的具体办法，由国务院保险监督管理机构制定。

保险公司的准备金的“准备方法”，非常复杂。不同类型、不同保障期的保险，周期不同，精算假设不同保险公司的业务范围，准备金的类型也不同。

但是都是有自己独特的准备金制度的。

因此，我们交进去的保费，绝不是一股脑都被保险公司拿去投资和使用了，其实他们是有准备的！

保证金保险公司对于其债务的兜底性规定

保险公司对其未来保单赔付的未雨绸缪，你是不是以为只有准备金制度一项，就结束了吗？

但是，我们的政府想的更多。保单是保险公司最大的债务，保险法规定了，保险公司必须在庞大的注册资本中提取20%，存入指定银行，除非公司清算，否则不可动用。

也就是说，巨额注册资本金的20%，是被扣下来的，不能动，万一要over了，这笔钱是要拿出来还债的。

《保险法》第九十七条

保险公司应当按照其注册资本总额的百分之二十提取保证金，存入国务院保险监督管理机构指定的银行，除公司清算时用于清偿债务外，不得动用。

强监督保险监管机构在看着你

以上，我们说了保险公司的“三金”情况，也就是入门高、押金高、准备足。那么除了以上这些跟实打实的钱相关的东西，政府对保险业的监管又如何呢？

1、监管——合同条款、产品费率

人寿保险的条款和费率，必须经过保险监督管理机构的审核，只有保险监督管理机构审核后，认为符合标准的，才能上市销售。

确保既符合公平原则，又符合充足原则。也就是不会出现保险公司过分定价，危害消费者利益，也不会产生保险公司恶性价格竞争，出保费过低的产品，危害自身稳定性。

同时，该有的条款、合理的条款，都是有的，因为保险合同是格式合同，投保人没有定制条款的权利，因此监管机构会为我们把关，确保合同双方，权利与义务对等。

2、监管——保险资金的投资方式、投资渠道

保险公司的主要利润之一，其实是保费的投资。那么，对于保险公司投资行为，也是监管的重点工作区。为了防止保险公司，为了博取高额收益，而进行盲目的高风险投资，罔顾投保人利益《保险法》第一百零六条，规定

保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：（一）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用形式。保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险监督管理机构依照前两款的规定制定。

同时，《保险资金运用管理办法》第18条，对于保险公司的投资方式做出了明确限制。

为他人提供担保、投资ST股票（”特别处理“股票，即财务异常的上市公司股票，风险大收益也高）、房地产开发等高风险项目，是禁止险资进入的。

3、监管——偿付能力

最后，对于保险公司目前的经营状况是否安全，是否足以应付保单的赔付，监管机构制定了具体的偿付能力指标。

《保险公司偿付能力管理规定》第三条：

保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。偿付能力充足率，即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。

同时，对于偿付能力不达标的公司，监管机制会对其进行严格的监管举措，限制其行为，直到他的偿付能力，回到监管要求水平之上为止。

保险法第一百三十八条

对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取下列措施：（一）责令增加资本金、办理再保险；（二）限制业务范围；（三）限制向股东分红；（四）限制固定资产购置或者经营费用规模；（五）限制资金运用的形式、比例；（六）限制增设分支机构；（七）责令拍卖不良资产、转让保险业务；（八）限制董事、监事、高级管理人员的薪酬水平；（九）限制商业性广告；（十）责令停止接受新业务。

以上，责令增加资本金，限制业务范围，限制向股东分红，限制资产运营形式、比例，限制董事、监事、高级管理人员的薪酬水平等等，常规且明确，大家自行体会下这种高压监管。