让企业老板少走冤枉路，关于报税的十问十答！
让企业老板少走冤枉路，关于报税的十问十答！
你创我帮帮助的大多数小老板，很多都是公司刚起步一般纳税人每月都要报什么税，更别说再请专职会计了再说了，公司规模也没到聘请专职会计的必要。
在这种情况下，他们大多选择代理记账公司帮忙处理各种工商税务问题，当然也有的老板愿意亲力亲为。只不过在亲力亲为的过程中，多多少少还是会出现一些问题。
今天，创创就针对这一需求，跟各位创业者简明扼要的科普一下初创公司财税相关的注意事项一般纳税人每月都要报什么税，看完这篇文章，老板们就不会再对纳税申报一窍不通了！
什么时候开始报税？
一般来说，公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要开始建立账本，并履行“纳税申报”义务，法定时间是企业注册成立后30日内。
而真正要履行申报义务的关键在于“启用税种”。如果你公司要领发票，要申请一般纳税人，要核定税种等等，都需要先启用税种，然后按照规定之后的每个月都要报税了！
都要报哪些税？
一个商事主体涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、所得税、印花税、增值税附加等等。
增值税简单来说就是有经营就要缴，通俗点说，就是“雁过拔毛”；
所得税就是赚钱了得分给国家，对于公司来说叫做企业所得税，对于个体户来说叫做个人生产经营所得。换种说法，把国家想象成你的一个股东，盈利了呢，那必须分红，这就是所得税。
所以不论你有没有在电子税务局上点“启用税种”，所得税都必须申报！不报的话，很快就会收到“税务逾期通知书”。
为什么有国税、地税之分？增值税在哪儿报？所得税在哪儿报？
这一点也是让很多老板不解的，为什么报个税还有国税、地税之分？
通常在你公司注册好的时候，会有一张“新设立纳税人须知”，上面会分别写有贵公司国税、地税的密码，可以分别登陆国税、地税的电子税务局。
一般来说，增值税是国税征管，在国税申报；而所得税则不一定，有的在国税，有的在地税；至于一些其他的小税种如实收资本印花税、账本印花税、租赁合同印花税等等，都在地税。
如何申报？
现在都可以网上申报了，同时税局也会要求企业签订银税协议，产生税金的时候网上直接扣款。
特别提醒：即使你没有开票，没有收入也必须要申报。也就是你一年必须要申报12次，不要以为没有收入就可以不管了。
忘记申报了会怎么样？
很简单，罚钱！还会影响企业税务信用等级。
至于罚多少嘛…人家是有明文规定的，不是你给专管员送条香烟就能解决了的。
能不能只报税，不记账？
首先，创创要说明的一点是，记账和报税是两件事，是紧密关联的两件事。所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。
不要觉得你报税的时候随便填一填即可，根本不需要建账。
你想申请政府补助？想申请银行贷款？就需要这两项基本资料：财务报表和纳税证明。
你公司实在干不下去了，要注销公司了，那也得提供近三年的财务报表和纳税申报表，否则，连注销都注销不掉！
所以，记账和报税，必须都要，缺一不可。
听说可以“零申报”？
以前创创说过，即使是没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。
但是零申报是有条件的，比如有的公司属于季节性生产型企业，有的季节就是停业状态的，这个是可以允许的。
如果你一直有经营却长期零申报，甚至是虚假零申报，那么创创要提醒你，这样做的后果很严重哦！
非正常原因增值税或营业税连续3个月或累计6个月零申报、负申报的，纳税信用等级就不能评为A级了；
长期零申报且持有发票的公司，会被税务机关限制发票使用。
如果当期有收入及应纳税额却零申报的，这就属于偷税，将会被处以5万元以下罚款，且要补缴税款和滞纳金，如果情节严重还可能被移送稽查！
所以，各位老板还是要自己掂量一番呀！
人家说“月入3万可免税”，为啥还要报税？
“月入3万可免税”这种说法确实有，但其准确含义是有条件的，指的是小规模纳税人季入9万元以内的，暂免缴增值税。
所以你是一般纳税人，这条政策就跟你没关系了；
而且免税也只有增值税，而且免税指的是不缴纳税款，但是仍然要进行报税的动作。
可不可以买点发票来抵成本？
很多老板深谙套路，买普通发票充费用，抵所得税；买专票抵扣进项税额，少缴增值税。
不过这里创创还是要说：经过了营改增、金税三期、开票系统升级，普通发票加税号，编码开票等一系列税务改革。
可以说税务机关对发票的检查力度空前的大，所以在这里提醒各位老板，千万不要动“买发票”的念头！更不要虚开、虚抵发票。
客户说要17%的专票，怎么才能提供？
不少老板跟创创反应，说因为开不了17%的专票，客户都留不住。只有一般纳税人才能开17%的增值税专用发票，而且可以享受进项税额抵扣的政策。小规模纳税人通常只能开3%的增值税普通发票。
如果你的客户多是一般纳税人，那么创创建议你尽早申请成为一般纳税人。刚成立的公司就能申请哦~
总结
如果各位老板对新公司记账报税有任何疑问，一定要咨询专业的代理公司，千万不要对税局的通知置之不理，也不要自己随便填报，否则，出了问题想要再补救就困难了！
以上内容由51税知网整理，希望对大家有所帮助！与智慧同行，开启你的创业之路！
